Financement de l'exploitation — définition ?
Moyens pour gérer la trésorerie liée à l'activité.
Réduction délai paiement client — impact ?
Accélère entrées de trésorerie, coûte en remises.
Affacturage — fonctionnement ?
Avance sur créances, perception à échéance, contre frais.
Coûts affacturage — composantes ?
Frais fixes + pourcentage sur créances.
Concours bancaire — rôle ?
Facilité de trésorerie, découvert autorisé.
Effet de commerce — définition ?
Titre négociable constatant une créance payable à échéance.
Escompte effets — mécanisme ?
Cession à la banque, paiement immédiat, déduction agios et frais.
Agios — calcul ?
Intérêts proratisés en fonction du taux annuel et durée.
Prorata taux annuel — formule ?
Taux annuel x (nombre de jours / 365 ou 360).
Suivi règlements clients — outil clé ?
Échéancier des factures.
Procédure amiable — étape initiale ?
Relances par téléphone ou courriel.
Mise en demeure — avant recouvrement ?
Obligatoire, envoi d'une lettre formelle, délai 30 jours.
Recouvrement créance < 4000 € — procédure ?
Par huissier.
Recouvrement créance ≥ 4000 € — procédure ?
Injonction de payer du juge.
Montant net après escompte — calcul ?
Valeur nominale - agios - frais d'escompte.
Taux d'escompte — application ?
Proratisé selon délai restant jusqu'à échéance.
Testez vos connaissances avec un QCM de 8 questions sur Gestion du financement et recouvrement.
1. Que désigne le financement de l'exploitation dans une entreprise ?
2. Qu'est-ce que l'affacturage dans le contexte financier ?
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