Démarche d'audit patrimonial — définition ?
Analyse globale pour optimiser le patrimoine du client.
Outils d'analyse — principaux documents ?
Fiche client, relevés bancaires, actes notariés, déclarations fiscales.
Inventaire du patrimoine — éléments ?
Actif (immobilier, financier, professionnel), passif (dettes, emprunts).
Analyse fiscale — objectifs ?
Identifier leviers d’optimisation et risques fiscaux.
Objectifs patrimoniaux — exemples ?
Constituer, valoriser, protéger, transmettre.
Préconisations — étape clé ?
Proposer solutions personnalisées après analyse.
Suivi annuel — but ?
Réviser et ajuster la stratégie patrimoniale.
Outils de défiscalisation 2026 — exemples ?
PER, déficit foncier, loi Malraux, monuments historiques, LMNP.
Transmission patrimoniale — stratégies ?
Donations régulières, assurance-vie, démembrement, pacte Dutreil.
Outils de transmission — principaux ?
Donation, assurance-vie, démembrement, tontine, communauté.
SCI à l'IR — fonctionnement ?
Impôt sur le revenu, transparence, déclarations personnelles.
SCI à l'IS — avantage ?
Impôt sur les sociétés, amortissement, optimisation fiscale.
Amortissement fiscal — rôle ?
Réduire le bénéfice imposable chaque année.
Optimisation retraite — outils clés ?
PER individuel, collectif, obligatoire, déblocage anticipé.
Sortie du PER — modes ?
Capital ou rente, fiscalité selon choix.
Déduction PER — plafond ?
10 % des revenus N-1, max 37 094 € en 2026.
Bilan patrimonial — contenu ?
Actif, passif, actif net, valeur vénale.
Protection patrimoniale — outils ?
Testament, donation, assurance-vie, tontine, communauté.
Testament — objectif ?
Organiser la transmission selon la volonté du défunt.
Donation au dernier vivant — avantage ?
Augmente droits du conjoint survivant.
Clause bénéficiaire — intérêt ?
Transmission hors succession, exonération totale.
Tontine — principe ?
Dernier survivant devient seul propriétaire.
Teste tes connaissances avec un QCM de 11 questions sur Gestion patrimoniale et transmission efficace.
1. Quelle est la caractéristique principale de la démarche d'audit patrimonial ?
2. Quel est le rôle principal des outils d'analyse et collecte dans la gestion patrimoniale ?
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