Budget de trésorerie — définition ?
Outil de prévision des flux financiers
Encaissements — rôle ?
Recueillir les fonds issus des ventes
TVA — déductible ?
TVA payée sur achats, récupérable
Budget trésorerie — objectif?
Prévoir liquidités en comparant encaissements et décaissements.
Encaissements — liés à?
Ventes et différés comme paiement à crédit.
Décaissements — liés à?
Achats, charges, charges sociales, TVA.
TVA à décaissser — calcul?
TVA collectée – TVA déductible.
Gestion efficace — but?
Anticiper excédents ou déficits financiers.
Tableau d'encaissements — composants?
Ventes TTC, différés selon délai.
Flux de trésorerie — rôle?
Résulte d'encaissements moins décaissements.
Teste tes connaissances avec un QCM de 10 questions sur Gestion de Trésorerie et Budget Prévisionnel.
1. Quel est l'objectif principal de l'établissement d'un budget de trésorerie dans une entreprise ?
2. Dans le cadre du budget de trésorerie, comment sont généralement traités les délais de paiement des clients et fournisseurs ?
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