Fiche de révision : Gestion patrimoniale et risques bancaires

📋 Plan du Cours

1. Bases historiques de la construction européenne
2. Institutions et politiques de l’Union européenne
3. Défis et rayonnement international de l’Union
4. Management interculturel et ressources humaines
5. Temps verbaux anglais
6. Structures grammaticales essentielles
7. Communication professionnelle et orale
8. Relation client bancaire
9. Litiges et anomalies bancaires
10. Déontologie et remboursement bancaire
11. Veille et stratégie commerciale
12. Prospection et financement professionnel
13. Analyse financière et financements d’entreprise
14. Placements et protections professionnelles
15. Épargne et transmission des particuliers
16. Crédit, solvabilité et patrimoine
17. Gestion patrimoniale et supports adaptés
18. Produits d’épargne et de défiscalisation

📅 Repères chronologiques

1. 1949Le Conseil de l’Europe a été fondé pour renforcer la coopération entre les pays européens, même si ses décisions sont consultatives.
2. 1951La Communauté européenne du charbon et de l’acier (CECA) a été créée comme symbole de réconciliation entre la France et l’Allemagne.
3. 1957Le traité de Rome a marqué le début de la Communauté économique européenne et visait une union de plus en plus étroite entre les peuples européens.
4. 1978Le crédit à la consommation est réglementé en France afin d’imposer aux établissements de crédit des obligations d’information et de protection des consommateurs.
5. 1er juillet 2018Le règlement européen UE 2017/1131 renforce la résilience des SICAV monétaires et impose notamment des poches de liquidité immédiate.
6. mars 2022La Russie a été exclue du Conseil de l’Europe en raison de ses actions en Ukraine.

📖 1. Bases historiques de la construction européenne

📝 Points essentiels

• Les quatre grands groupes ethniques européens sont:

  • les Latins
  • les Celtes
  • les Germains
  • les Slaves

• La devise de l’Union européenne, « Unis dans la diversité », exprime la volonté de concilier la diversité culturelle et l’unité politique des États européens.

📌 Le pacte de stabilité et de croissance impose aux États de maintenir leur déficit public en dessous de 3 % et leur dette publique en dessous de 60 % du PIB, avec des sanctions en cas de déficit excessif.

💡 Astuce mémo

Unie dans la diversité : une Europe fragmentée par son histoire, mais rapprochée par ses valeurs

📖 2. Institutions et politiques de l’Union européenne

🔑 Notions clés & Définitions

• Conseil européen : Institution composée des chefs d’État ou de gouvernement des États membres, de son président et du président de la Commission ; il définit les orientations politiques et donne des impulsions au développement de l’Union.
• Commission européenne : Organe exécutif de l’Union européenne ; elle élabore les propositions législatives, met en œuvre les actes adoptés, gère le budget et veille à l’application du droit de l’Union.
• Parlement européen : Composé de 720 députés élus directement par les citoyens, il exerce des fonctions législatives, budgétaires et de contrôle politique avec le Conseil de l’Union européenne.

★ À maîtriser

📌 Depuis le traité de Lisbonne, une décision du Conseil de l’Union européenne à la majorité qualifiée doit obtenir le soutien d’au moins 55 % des États membres représentant au moins 65 % de la population de l’Union européenne.

• Les quatre libertés du marché intérieur sont:
  • la libre circulation des biens
  • la libre circulation des services
  • la libre circulation des capitaux
  • la libre circulation des personnes

Compléments

• La stratégie européenne pour l’emploi vise notamment un taux d’emploi de 75 % pour la population âgée de 20 à 64 ans et un taux de décrochage scolaire inférieur à 10 %.

💡 Astuce mémo

Conseil européen → Commission → Parlement → Cour de justice

📖 3. Défis et rayonnement international de l’Union

★ À maîtriser

• L’Union européenne est la première puissance commerciale mondiale et représente environ 20 % des échanges internationaux.

📌 L’Union européenne n’est ni un État fédéral ni une simple zone de libre-échange : elle constitue une union économique dans laquelle les États membres conservent leur souveraineté.

• Les conditions d’adhésion à l’Union européenne ont été établies dans un rapport de 1992 et confirmées par le Conseil européen de Copenhague en 1993.

Compléments

• L’absence d’une armée européenne limite les capacités d’intervention de l’Union européenne dans les crises internationales.

💡 Astuce mémo

Mondialisation et crises → nécessité d’une Europe plus intégrée et plus influente

📖 4. Management interculturel et ressources humaines

🔑 Notions clés & Définitions

• Culture : Ensemble d’interactions humaines influencées par des facteurs tels que la technologie et la religion, qui façonne les pratiques et les relations des individus.

★ À maîtriser

📌 Les préjugés sont des jugements simplistes pouvant produire des stéréotypes nuisibles, tandis que les antagonismes culturels désignent des tensions entre systèmes de valeurs comme le collectivisme et l’individualisme.

• Le modèle de Hofstede analyse les différences culturelles entre les pays à partir de cinq dimensions principales, dont la distance hiérarchique et l’opposition entre individualisme et collectivisme.

• Le Volontariat international en entreprise permet aux jeunes de 18 à 28 ans d’effectuer une mission professionnelle à l’étranger pendant 6 à 24 mois, renouvelable une fois.

📌 La hard law impose des obligations juridiques aux entreprises, tandis que la soft law encourage une démarche volontaire dans le cadre de la responsabilité sociale des entreprises.

Compléments

📌 L’expatriation suspend le contrat du salarié pendant sa mission à l’étranger, tandis que le détachement constitue une exception au régime présenté comme la norme de l’expatriation.

💡 Astuce mémo

Culture commune de l’entreprise, diversité individuelle

📖 5. Temps verbaux anglais

🔑 Notions clés & Définitions

• Present Continuous : ou présent be + VING, se construit avec l’auxiliaire be conjugué au présent simple suivi du verbe principal en -ING et sert notamment à décrire une action en cours ou une préparation pour un événement futur.
• Present Perfect : se construit avec HAVE ou HAS suivi du participe passé et s’emploie pour des actions passées ayant un lien avec le présent; il est souvent accompagné de just, already ou ever.

📝 Points essentiels

• Le Simple Present se forme avec la base verbale à toutes les personnes, sauf à la troisième personne du singulier où le verbe reçoit la terminaison -S ou -ES selon sa terminaison.

• Au Simple Present, la négation se forme avec l’auxiliaire do suivi de not et la question avec do placé avant le sujet.

• Used to désigne des habitudes passées qui ne sont plus d’actualité, tandis que to be used to exprime le fait d’être habitué à quelque chose dans le présent ou dans le passé.

💡 Astuce mémo

Simple Present = habitude, Present Continuous = action en cours, Present Perfect = passé lié au présent

📖 6. Structures grammaticales essentielles

🔑 Notions clés & Définitions

• Discours indirect : ne comporte pas de guillemets et transforme les paroles en subordonnées introduites notamment par that pour les affirmations et par if ou un mot interrogatif pour les questions.
• Voix passive : inverse le sujet et l’objet afin de mettre l’accent sur l’action plutôt que sur l’agent.
• Phrasal verb : combine un verbe avec une préposition ou un adverbe, ce qui peut modifier son sens; il se conjugue comme un verbe classique et son adverbe ou sa préposition reste invariable.

★ À maîtriser

📌 Can exprime une capacité ou une possibilité selon la construction Sujet + CAN + base verbale + complément; il ne s’accorde pas avec le sujet et ne prend pas de forme en -ING.

📌 Lors du passage au discours indirect, le backshifting impose généralement un changement de temps, mais les vérités générales restent au présent.

Compléments

📌 Could sert à parler d’une capacité passée prolongée, tandis que be able to permet notamment d’exprimer une capacité future.

📌 Dans un phrasal verb transitif séparable, un complément direct pronominal se place entre le verbe et l’adverbe, comme dans « I think he turned it off »; un phrasal verb intransitif n’a pas de complément d’objet direct.

💡 Astuce mémo

Can → discours indirect → voix passive → phrasal verbs

📖 7. Communication professionnelle et orale

★ À maîtriser

• Une présentation professionnelle efficace commence par une salutation et une brève présentation, annonce ensuite le sujet, utilise des transitions, vérifie la compréhension, puis se termine par des remerciements et une invitation aux questions.

• Pour une présentation, il faut parler clairement et audiblement, maintenir le contact visuel, structurer logiquement le contenu, éviter de surcharger les diapositives et répéter dans le lieu réel de présentation.

• Un email professionnel doit comporter un objet concis et informatif, une formule d’appel et de clôture adaptée, un corps clair et bref, des idées éventuellement présentées sous forme de puces, ainsi qu’une signature avec les coordonnées.

• À l’oral, la description d’une image ou d’un graphique exige de décrire, d’organiser, d’interpréter, de donner son opinion et d’élargir le sujet, tandis que la compréhension orale exige de prendre des notes et de répondre à cinq ou six questions après une seule écoute.

• 🔄 Lors d’un entretien professionnel, le candidat doit: présenter son rôle et ses responsabilités, mettre en avant ses compétences, donner des exemples de difficultés et de solutions, expliquer ses apprentissages et leur utilité pour sa carrière

Compléments

📌 Le scanning consiste à rechercher une information précise dans un texte, tandis que le skimming vise à saisir les idées principales.

💡 Astuce mémo

Préparer → présenter → vérifier la compréhension → conclure

📖 8. Relation client bancaire

🔑 Notions clés & Définitions

• Banque centrale : est une institution chargée de mettre en œuvre la politique monétaire, notamment pour contrôler l’inflation et stimuler la croissance économique.
• Marketing relationnel : bancaire cherche à établir des relations durables avec les clients en commercialisant des services intangibles tels que l’épargne, l’assurance et le crédit.
• Relation omnicanal : offre une expérience client cohérente à travers plusieurs points de contact interconnectés, notamment les agences, les sites Internet, les applications et les rendez-vous à distance.

★ À maîtriser

• En 2020, le secteur bancaire français employait plus de 354 000 personnes et comptait 35 300 recrutements; 99 % des employés étaient en contrat à durée indéterminée.

📌 La Banque centrale européenne vise la stabilité financière et le pouvoir d’achat de l’euro, tandis que la Federal Reserve cherche à concilier croissance économique, emploi et stabilité des prix.

• En cinq ans, la fréquentation des banques en ligne a triplé tandis que les visites en agence ont diminué de 30 %, ce qui a favorisé l’adoption d’une stratégie omnicanal.

📌 La réglementation LABFT impose aux conseillers de connaître leurs clients, de vérifier leur identité et leur situation professionnelle et d’établir un profil de risque afin de prévenir le blanchiment d’argent et le financement du terrorisme.

• 🔄 Le service après-vente personnalisé repose sur: la revue des transactions, le bilan périodique de la situation financière, l’analyse des besoins spécifiques, l’adaptation des produits proposés

📌 La gestion de la relation client doit concilier personnalisation commerciale et conformité réglementaire, notamment le respect du RGPD, la sécurité des systèmes d’information, la confidentialité et la mise à jour des données personnelles.

Compléments

📌 Le régime de communauté réduite aux acquêts considère comme communs les biens acquis durant le mariage, tandis que les biens possédés avant le mariage restent individuels.

💡 Astuce mémo

Digitalisation et réglementation → personnalisation et suivi renforcé du client

📖 9. Litiges et anomalies bancaires

★ À maîtriser

📌 Lorsqu’un compte devient débiteur, la banque doit surveiller régulièrement le nombre de jours de débit et alerter le client lorsque le découvert atteint un seuil critique afin qu’il puisse régulariser sa situation.

• 🔄 Le traitement d’une réclamation bancaire comprend les étapes suivantes: enregistrement de la contestation, information du client sur les étapes et les délais, analyse des éléments concernés, réponse motivée, information sur les recours, suivi et clôture du dossier

• 🔄 L’analyse d’une anomalie suit plusieurs étapes: examen des relevés bancaires mensuels, recherche de montants inhabituels ou de frais inattendus, utilisation du système ATMS, rapprochement entre relevés et écritures comptables

Compléments

• Les outils TMS, BAS, FMS et RMT centralisent et automatisent la gestion des liquidités, suivent les mouvements de fonds atypiques et évaluent l’exposition aux risques.

💡 Astuce mémo

Détecter → informer → traiter → clôturer

📖 10. Déontologie et remboursement bancaire

🔑 Notions clés & Définitions

• Déontologie bancaire : Repose sur l’intérêt du client, la loyauté, l’intégrité, la confidentialité, la compétence professionnelle et la transparence.

★ À maîtriser

• Avant toute recommandation, le conseiller doit recueillir des informations détaillées sur la situation financière du client afin de garantir l’adéquation du conseil.

• En cas de conflit d’intérêts inévitable, l’établissement doit informer clairement le client, tenir un registre des conflits et effectuer des contrôles réguliers conformément à sa politique de gestion des conflits.

• Le plan de remboursement échelonné réduit généralement les mensualités en allongeant la durée du prêt, tandis que le report de paiement suspend temporairement le remboursement du capital, des intérêts, ou des deux.

• En cas de fraude, la banque est responsable du remboursement sauf si le client a fait preuve de négligence.

Compléments

• Le Fonds de Garantie des Dépôts et de Résolution indemnise les dépôts des clients en cas de défaillance d’une banque.

💡 Astuce mémo

Conseiller l’intérêt du client, jamais celui du conflit d’intérêts

📖 11. Veille et stratégie commerciale

🔑 Notions clés & Définitions

• Segmentation bancaire : Consiste à diviser les clients en groupes homogènes afin d’adapter les offres et les services à leurs besoins spécifiques.
• Plan d’action commercial : Document stratégique qui transforme la stratégie commerciale globale en actions concrètes adaptées au marché et aux objectifs de l’entreprise.

★ À maîtriser

📌 Une étude qualitative explore en profondeur les perceptions et comportements au moyen d’entretiens, de groupes de discussion ou d’observations, tandis qu’une étude quantitative s’appuie sur des données mesurables issues notamment de sondages ou de transactions.

• 🔄 La conception d’un plan d’action commercial comprend:
  1. le diagnostic de la situation
  2. la définition d’objectifs mesurables
  3. la conception des actions
  4. la mise en œuvre
  5. le suivi et l’évaluation des résultats

Compléments

• Une enquête indique que 84 % des jeunes de 18 à 34 ans considèrent la présence d’un conseiller personnel comme essentielle, tandis que 80 % des Français souhaitent pouvoir choisir entre des services en ligne et en agence.

• Selon une étude de la Revue Banque, l’adoption de l’intelligence artificielle générative pourrait augmenter la productivité des banques de 22 % à 30 % si elle est mise en œuvre de manière réfléchie et centrée sur l’humain.

💡 Astuce mémo

Étudier → segmenter → planifier → mesurer

📖 12. Prospection et financement professionnel

🔑 Notions clés & Définitions

• Démarchage bancaire : Prise de contact non sollicitée avec une personne physique ou morale visant à obtenir son accord sur une opération financière.
• Affacturage : Mécanisme permettant à une entreprise de convertir rapidement ses créances clients en liquidités.

★ À maîtriser

📌 Avant une offre financière, le professionnel doit connaître le profil financier du client, remettre le contrat sur un support durable et respecter un délai de rétractation de 14 jours sans frais.

📌 La facilité de caisse répond ponctuellement à un besoin de trésorerie de courte durée, tandis que le découvert autorisé est encadré par une convention de compte précisant ses conditions de remboursement.

Compléments

• La recommandation bancaire peut donner lieu à une récompense généralement comprise entre 20 et 100 euros après l’ouverture d’un compte par le filleul, sous certaines conditions.

💡 Astuce mémo

Prospecter conformément aux règles → développer une relation bancaire durable

📖 13. Analyse financière et financements d’entreprise

🔑 Notions clés & Définitions

• Plan de trésorerie : Document qui visualise les flux de liquidités prévus sur une période donnée, généralement mois par mois, en séparant les encaissements des décaissements afin d’identifier les périodes de trésorerie insuffisante.
• Besoin en fonds de roulement : Financement à court terme nécessaire pour couvrir les décalages entre les encaissements et les décaissements.
• Affacturage : Cour de cassation — Cession de créances clients à un organisme spécialisé, le factor, qui assure leur financement et leur recouvrement afin de fournir rapidement des liquidités à l’entreprise.

📝 Points essentiels

📌 Le bilan décrit la situation financière à une date donnée, le compte de résultat mesure la performance sur une période, et le tableau des flux de trésorerie distingue les flux d’exploitation, d’investissement et de financement.

📌 Un taux interne de rentabilité supérieur au coût moyen pondéré du capital indique qu’un projet génère de la valeur ajoutée.

💡 Astuce mémo

Flux analysés → besoins de financement anticipés

📖 14. Placements et protections professionnelles

🔑 Notions clés & Définitions

• Responsabilité civile professionnelle : Garantie couvrant les dommages causés à des tiers pendant l’exercice de l’activité professionnelle, obligatoire pour certaines professions réglementées.
• Certificat de dépôt : Titre émis par un établissement de crédit pour placer des excédents de trésorerie, dont la négociabilité sur le marché secondaire peut varier et qui n’est pas garanti par le Fonds de garantie des dépôts.

★ À maîtriser

📌 Les SICAV monétaires classiques investissent dans des titres dont la durée de vie ne dépasse pas trois mois, tandis que les SICAV monétaires dynamiques peuvent investir dans des titres allant jusqu’à deux ans.

Compléments

📌 Le Plan d’Épargne Entreprise et le Plan d’Épargne pour la Retraite Collectif sont des dispositifs d’épargne salariale qui favorisent la fidélisation des salariés grâce notamment à des exonérations fiscales et sociales.

💡 Astuce mémo

Liquidité immédiate des SICAV contre immobilisation des comptes à terme

📖 15. Épargne et transmission des particuliers

🔑 Notions clés & Définitions

• Épargne : Ensemble des sommes non utilisées pour les dépenses courantes et mises de côté pour anticiper des dépenses futures ou constituer un patrimoine financier.

📝 Points essentiels

• Le Livret A est un produit d’épargne réglementé dont le plafond pour les particuliers est de 22 950 € et le taux de rémunération indiqué est de 0,75 %.

• Une obligation représente une créance sur son émetteur, tandis qu’une action représente un titre détenu dans le capital d’une société.

• Pour les primes versées après le soixante-dixième anniversaire de l’assuré sur plusieurs contrats d’assurance-vie, les montants sont cumulés pour apprécier la limite d’abattement de 30 500 €.

• La donation transfère un bien du vivant du donateur, tandis que les dispositions testamentaires prennent effet au décès du testateur.

💡 Astuce mémo

Épargner, investir, transmettre, prévoir

📖 16. Crédit, solvabilité et patrimoine

🔑 Notions clés & Définitions

• Analyse de solvabilité : Évaluation de la capacité de remboursement d’un emprunteur en examinant ses ressources, ses charges, son reste à vivre et son niveau d’endettement avant l’octroi d’un crédit.

📝 Points essentiels

📌 Le prêt à taux fixe prévoit des mensualités constantes, tandis que le prêt à taux variable évolue avec les taux du marché et comporte un risque de hausse.

• Le microcrédit personnel peut financer des projets individuels pour un montant de 300 à 3 000 euros, à taux fixe, avec une durée maximale de remboursement de cinq ans.

• En cas de surendettement, la commission dispose d’un délai de trois mois pour statuer sur la recevabilité du dossier, puis un plan conventionnel de redressement peut être établi si la demande est recevable.

💡 Astuce mémo

Taux fixe stable, taux variable exposé aux fluctuations

📖 17. Gestion patrimoniale et supports adaptés

🔑 Notions clés & Définitions

• Assurance-vie : Contrat permettant au souscripteur de verser des primes à un assureur qui s’engage à verser un capital ou une rente à des bénéficiaires désignés en cas de vie ou de décès.

★ À maîtriser

📌 Dans un PEA, les revenus ne sont pas imposés tant qu’aucun retrait n’est effectué et, après cinq ans, les retraits sont exonérés d’impôt sur le revenu.

📌 La directive MIF II impose aux conseillers en gestion de patrimoine des exigences de transparence et d’obligation de conseil adaptées au profil du client.

Compléments

📌 L’investissement immobilier peut être direct, par l’achat d’un bien, ou indirect, notamment par l’intermédiaire de SCPI.

📖 18. Produits d’épargne et de défiscalisation

🔑 Notions clés & Définitions

• Plan d’Épargne Retraite : Créé par la loi PACTE en 2019, permet de capitaliser pour la retraite grâce à des versements déductibles du revenu imposable.
• SREP : Évalue la solidité des banques et leur capacité à gérer les risques sous la supervision notamment de la BCE et de l’ACPR.
• Indicateurs clés de performance : Permettent d’évaluer les performances commerciales, notamment grâce au nombre de nouveaux clients, au volume des ventes, au taux de conversion et au panier moyen.
• Risque bancaire : Probabilité qu’un événement défavorable empêche une banque d’atteindre ses objectifs.
• Appétence pour le risque : Désigne le niveau de risque qu’une banque est prête à accepter pour atteindre ses objectifs.

📝 Points essentiels

📌 L’assurance-vie bénéficie d’un abattement sur les gains après huit ans de détention et d’une exonération des capitaux transmis du droit successoral.

📌 Le dispositif Pinel prévoit une réduction d’impôt pour un investissement locatif dans le neuf, sous conditions de durée de location de six à douze ans, de zone géographique, de plafonds de loyers et de ressources des locataires.

• Le dispositif Malraux offre une réduction d’impôt pouvant atteindre 30 % des travaux engagés, dans la limite de 400 000 euros sur quatre ans, pour la restauration de bâtiments situés dans des secteurs sauvegardés.

• L’analyse des données patrimoniales permet d’établir un bilan patrimonial, d’évaluer la capacité d’endettement et de prévenir les risques financiers.

• Les catégories de données financières sont:

  • les revenus
  • les dépenses
  • les actifs
  • les passifs

• La collecte des données clients doit respecter les principes de pertinence et de confidentialité et contribuer à la lutte contre le blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme.

• Les banques doivent modéliser différents scénarios économiques afin d’anticiper leurs effets sur la solvabilité et la liquidité, tester leur résilience et prendre des mesures d’atténuation des risques.

• Les banques ne doivent collecter que les données nécessaires à leurs services, informer les clients de leurs droits d’accès, de rectification, de suppression et de portabilité, puis sécuriser et conserver les données pendant la durée nécessaire.

• 🔄 La gestion d’une objection suit quatre étapes:

  1. comprendre son origine par des questions ouvertes
  2. reformuler l’objection
  3. présenter des arguments ciblés
  4. vérifier que le client est rassuré

• Les principales catégories de risques sont: le risque de crédit, le risque de marché, le risque de liquidité, le risque opérationnel, le risque de non-conformité, le risque climatique, les risques liés aux technologies de l’information

• L’article 92 du CRR impose aux banques de maintenir un ratio de fonds propres de 8 % pour couvrir divers risques, notamment le risque de crédit.

💡 Astuce mémo

Assurance-vie : transmission et souplesse ; PEA : investissement européen et horizon long.

📊 Tableaux de synthèse

Principales institutions de l’Union européenne

Principaux temps verbaux