Gestion des encaissements clients

1. 📌 L'essentiel

• Suivi précis des règlements journaliers (espèces, chèques, autres moyens)
• Détermination des dates d’échéance à partir factures et conditions
• Calcul de l’encours client, limite autorisée et disponible
• Rapprochement par lettrage pour identifier anomalies
• Procédure de relance des clients défaillants (table, appels)
• Documents clés : liste règlements, fiche de caisse, bordereau, extraits, relance
• Moyens de paiement : espèces, chèques, autres (carte, virement)
• Importance de la gestion pour limiter impayés et optimiser trésorerie
• Relations principales : échéances, limites d’encours, délais de paiement
• Mécanismes : lettrage, remise en banque, relance téléphonique

2. 🧩 Structures & Composants clés

• Règlements — paiements effectués par client (espèces, chèques, autres)
• Factures — documents de créance, conditions de paiement
• Encours client — montant total dû, limite autorisée, disponible
• Lettrage — rapprochement entre règlements et factures
• Tableau de suivi — état des impayés, relances en cours
• Documents de gestion — fiche de caisse, bordereau, extraits, fiche d’anomalies
• Procédure de relance — appels, relances écrites, suivi