Quel est le but principal de l'assurance-vie ?
Constituer et valoriser une épargne disponible.
À quoi sert spécifiquement le PER ?
À constituer une épargne pour la retraite.
Quel avantage fiscal peut offrir le PER ?
Un avantage fiscal possible lors des versements.
Qu'est-ce que l'assurance-vie ?
Un contrat d’épargne entre un souscripteur et un assureur.
Que s'engage à faire l'assureur dans un contrat d'assurance-vie ?
Verser un capital ou une rente selon les conditions du contrat.
Quelles sont les utilisations possibles de l'assurance-vie ?
Constituer une épargne, valoriser un capital, financer un projet, préparer la retraite, percevoir des revenus complémentaires et préparer la transmission d’un capital.
Qu'est-ce qu'un fonds en euros en assurance vie ?
Un support investi principalement en actifs obligataires avec capital garanti.
Quelle garantie offre le capital dans un fonds en euros ?
Le capital bénéficie d'une garantie selon les conditions du contrat.
Comment sont acquis les intérêts dans un fonds en euros ?
Les intérêts sont définitivement attribués grâce à l'effet cliquet.
Quelles sont les unités de compte en assurance vie ?
Des supports investis en actifs financiers ou immobiliers sans garantie de valeur.
Quelle est la caractéristique de la valeur des unités de compte ?
La valeur peut augmenter ou diminuer sans garantie.
Quelle différence principale existe entre gestion libre et gestion sous mandat ?
Le client choisit en gestion libre, le professionnel décide en gestion sous mandat.
Quel profil privilégie la sécurité dans la gestion d'épargne ?
Le profil prudent privilégie la sécurité.
Quel compromis cherche le profil équilibré en gestion d'épargne ?
Un compromis entre sécurité et rendement potentiel.
Quel profil accepte plus de fluctuations pour un meilleur rendement ?
Le profil dynamique accepte davantage de fluctuations pour un rendement supérieur.
Qu'impose la durée de huit ans en assurance-vie ?
Un seuil fiscal principalement.
Quelle différence y a-t-il entre avance et rachat partiel ?
L'avance est un prêt temporaire garanti, le rachat partiel retire une partie de l'épargne.
Que fait un rachat total en assurance-vie ?
Il récupère toute l'épargne et clôture le contrat.
Comment calcule-t-on les produits imposables lors d'un rachat partiel ?
Par la formule .
Qu'est-ce que la clause bénéficiaire en assurance-vie ?
La personne recevant le capital ou la rente au décès de l’assuré.
Que peut faire le souscripteur avant l'acceptation du bénéficiaire ?
Modifier librement la clause bénéficiaire.
Que devient la désignation du bénéficiaire après son acceptation ?
Elle devient irrévocable.
Le capital payable au bénéficiaire fait-il partie de la succession ?
Non, il n’en fait pas partie en principe.
Le capital d'assurance-vie est-il soumis aux règles du rapport à succession ?
Non, il n’est pas soumis à ces règles.
Quelle source précise la règle sur la succession et le capital d'assurance-vie ?
Le Code des assurances.
Quel abattement s'applique aux primes versées avant 70 ans ?
Un abattement jusqu’à 152 500 € par bénéficiaire.
Quel abattement s'applique aux primes versées après 70 ans ?
Un abattement global de 30 500 € tous bénéficiaires confondus.
Qu'est-ce que la rente viagère ?
Transformer l’épargne en versements réguliers à vie par l’assureur.
De quoi dépend la fraction imposable de la rente viagère ?
De l’âge au premier versement.
Quelle est la fraction imposable de la rente viagère avant 50 ans ?
70 %.
Quelle fraction imposable s'applique de 50 à 59 ans pour la rente viagère ?
50 %.
Quelle fraction imposable s'applique de 60 à 69 ans pour la rente viagère ?
40 %.
Quelle fraction imposable s'applique à partir de 70 ans pour la rente viagère ?
30 %.
Qu'est-ce que le PER en matière d'épargne ?
Un produit d’épargne à long terme pour la retraite.
Quels sont les trois compartiments du PER ?
Versements volontaires, épargne salariale, versements obligatoires.
Que comprend l’épargne salariale dans le PER ?
Participation, intéressement et abondement.
Que représentent les versements obligatoires dans le PER ?
Les cotisations obligatoires de l’employeur et du salarié.
Comment évolue le risque dans la gestion pilotée à horizon du PER ?
Il est plus élevé loin de la retraite puis diminue progressivement.
Pourquoi le risque diminue-t-il à l’approche de la retraite dans le PER ?
Pour sécuriser davantage l’épargne.
Quelles conditions permettent un déblocage anticipé du PER avant la retraite ?
Décès du conjoint, invalidité, chômage, surendettement, liquidation judiciaire, acquisition résidence principale.
Comment peut-on récupérer le PER à la retraite ?
En capital, en rente viagère, ou en associant capital et rente.
Quelle sortie est prévue pour les sommes des versements obligatoires du PER ?
Une sortie en rente viagère.
À quoi l’assurance-vie est-elle particulièrement adaptée ?
À une épargne disponible, un projet moyen terme et la transmission.
À quoi le PER est-il particulièrement adapté ?
À la préparation de la retraite et à la réduction du revenu imposable.
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1. Quelle distinction caractérise le mieux l’assurance-vie et le PER ?
2. Une personne souhaite conserver une épargne mobilisable pour financer un projet dans quelques années plutôt que préparer spécifiquement sa retraite. Quelle enveloppe correspond le mieux à cet objectif ?
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