Assurance-vie et PER

📋 Plan du Cours

1. Objectifs des deux enveloppes
2. Fonctionnement de l’assurance-vie
3. Supports d’investissement
4. Gestion et frais du contrat
5. Disponibilité et fiscalité des retraits
6. Transmission du capital
7. Rente viagère et fiscalité
8. Fonctionnement et fiscalité du PER
9. Choisir entre assurance-vie et PER

📖 1. Objectifs des deux enveloppes

📝 Points essentiels

📌 L’assurance-vie sert principalement à constituer et valoriser une épargne disponible, tandis que le PER est destiné spécifiquement à constituer une épargne pour la retraite avec un avantage fiscal possible lors des versements.

💡 Astuce mémo

Assurance-vie = souplesse ; PER = retraite

📖 2. Fonctionnement de l’assurance-vie

🔑 Notions clés & Définitions

• Assurance-vie : Contrat d’épargne conclu entre un souscripteur et un assureur, dans lequel l’assureur s’engage, en contrepartie de primes, à verser un capital ou une rente selon les conditions prévues au contrat.

📝 Points essentiels