QCM : Stratégie patrimoniale des époux Duras — 19 questions

Questions et réponses du QCM

1. Quelle est la composition familiale et matrimoniale du couple décrit ?

Hervé et Caroline sont mariés sous la séparation de biens et ont trois enfants de 12, 9 et 6 ans.
Hervé et Caroline sont concubins et élèvent trois enfants de 12, 9 et 6 ans.
Hervé et Caroline sont mariés sous la communauté légale et ont trois enfants de 12, 9 et 6 ans.
Hervé et Caroline sont pacsés et ont deux enfants de 12 et 9 ans.

Hervé et Caroline sont mariés sous la communauté légale et ont trois enfants de 12, 9 et 6 ans.

Explication

Le couple est marié sous la communauté légale depuis 2000 et compte trois enfants âgés de 12, 9 et 6 ans. La séparation de biens constitue une autre organisation matrimoniale et ne correspond pas à leur situation.

2. Quel montant correspond au patrimoine total du couple et à sa principale composante ?

653 159 €, dont 103 159 € de résidence principale.
550 000 €, dont 103 159 € d’épargne financière.
743 159 €, dont 653 159 € de résidence principale.
653 159 €, dont 550 000 € de résidence principale.

653 159 €, dont 550 000 € de résidence principale.

Explication

Le patrimoine total atteint 653 159 €, principalement composé de la résidence principale évaluée à 550 000 €. Les 103 159 € restants correspondent à l’épargne financière, et non à la résidence.

3. Quel montant caractérise l’épargne de précaution du couple et quelle est sa fonction principale ?

32 000 €, placés sur une assurance-vie pour préparer la retraite.
13 500 €, investis sur un PEA pour rechercher une performance élevée.
17 000 €, investis sur un PEL pour financer un projet immobilier.
Environ 43 400 €, immédiatement disponibles pour couvrir trois à six mois de charges.

Environ 43 400 €, immédiatement disponibles pour couvrir trois à six mois de charges.

Explication

L’épargne de précaution s’élève à environ 43 400 € sur des comptes courants et des livrets, afin de couvrir trois à six mois de charges. Le PEL, l’assurance-vie et le PEA répondent à des objectifs d’épargne différents.

4. Quelle répartition des placements correspond à l’épargne de projet et à l’épargne de long terme du couple ?

Le PEA constitue l’épargne de projet, tandis que l’assurance-vie et les livrets forment l’épargne de long terme.
Le PEL constitue l’épargne de projet, tandis que l’assurance-vie et le PEE forment l’épargne de long terme.
Le PEE constitue l’épargne de projet, tandis que les livrets et le PEL forment l’épargne de long terme.
L’assurance-vie constitue l’épargne de projet, tandis que le PEL et le PEA forment l’épargne de long terme.

Le PEL constitue l’épargne de projet, tandis que l’assurance-vie et le PEE forment l’épargne de long terme.

Explication

L’épargne de projet comprend le PEL de 17 000 €, alors que l’épargne de long terme regroupe l’assurance-vie de 15 000 € et le PEE de 17 000 €. Le PEA relève de l’épargne dynamique et les livrets de l’épargne de précaution.

5. Quelle orientation est recommandée pour une partie de l’épargne liquide du couple ?

La conserver sur des comptes courants pour accroître la liquidité destinée aux projets lointains.
La réorienter vers l’assurance-vie ou le PER pour financer les études, les impôts et la retraite.
La placer sur un PEA afin de financer les dépenses courantes et les échéances fiscales.
La convertir en résidence principale afin de réduire la part d’épargne financière.

La réorienter vers l’assurance-vie ou le PER pour financer les études, les impôts et la retraite.

Explication

Une partie de l’épargne liquide doit être investie sur une assurance-vie ou un PER pour répondre aux besoins futurs liés aux études, aux impôts et à la retraite. La conserver sur un compte courant ne permet pas de l’orienter vers ces objectifs de long terme.

6. Quel est le montant approximatif des revenus mensuels du couple ?

Environ 5 604 € par mois.
Environ 6 433 € par mois.
Environ 1 171 € par mois.
Environ 7 604 € par mois.

Environ 7 604 € par mois.

Explication

Les revenus mensuels sont calculés à partir de 60 000 €, 30 000 € et 1 250 € annuels, soit environ 7 604 € par mois. Le montant de 6 433 € correspond aux charges mensuelles, tandis que 1 171 € représente la capacité d’épargne globale.

7. À combien s’élèvent approximativement les charges mensuelles du couple ?

Environ 1 021 € par mois.
Environ 6 433 € par mois.
Environ 7 604 € par mois.
Environ 5 283 € par mois.

Environ 6 433 € par mois.

Explication

Les charges mensuelles atteignent environ 6 433 €, en additionnant les dépenses annuelles mensualisées et les charges régulières. Les 7 604 € correspondent aux revenus mensuels, et les 1 021 € à la somme encore disponible après l’épargne déjà programmée.

8. Quelle est la capacité d’épargne mensuelle globale obtenue en comparant les revenus et les charges ?

Environ 6 433 € par mois.
Environ 7 604 € par mois.
Environ 1 021 € par mois.
Environ 1 171 € par mois.

Environ 1 171 € par mois.

Explication

La capacité d’épargne globale résulte de la différence entre environ 7 604 € de revenus mensuels et 6 433 € de charges, soit environ 1 171 €. Le montant de 1 021 € tient compte d’une épargne déjà réalisée ailleurs et n’est donc pas la capacité globale.

9. Quel montant mensuel reste disponible pour la Banque L après prise en compte de l’épargne déjà réalisée ailleurs ?

Environ 1 021 € par mois.
Environ 1 171 € par mois.
Environ 150 € par mois.
Environ 6 433 € par mois.

Environ 1 021 € par mois.

Explication

La capacité globale d’environ 1 171 € est diminuée des 150 € déjà épargnés chaque mois, ce qui laisse environ 1 021 € pour la Banque L. Confondre ces deux montants revient à ignorer l’épargne déjà affectée ailleurs.

10. Que signifie la clause « mon épouse, mes enfants nés ou à naître, vivants ou représentés, à défaut mes héritiers » concernant la répartition du capital d’une assurance-vie ?

L’épouse et les enfants reçoivent le capital en même temps
L’épouse reçoit le capital, puis les enfants à son décès
Les héritiers reçoivent le capital avec l’épouse et les enfants
Les enfants reçoivent le capital, puis l’épouse à leur décès

L’épouse et les enfants reçoivent le capital en même temps

Explication

L’absence de la mention « à défaut » entre l’épouse et les enfants les désigne comme bénéficiaires simultanés. La présence de cette expression aurait instauré une priorité en faveur de l’épouse.

11. Dans une clause qui prévoit « mon épouse, à défaut mes enfants », que se passe-t-il si l’épouse est vivante et accepte le bénéfice du contrat ?

L’épouse reçoit la moitié du capital
L’épouse et les enfants se partagent le capital
Les enfants reçoivent la totalité du capital
L’épouse reçoit la totalité du capital

L’épouse reçoit la totalité du capital

Explication

La mention « à défaut » rend les enfants bénéficiaires subsidiaires : l’épouse vivante reçoit donc l’intégralité du capital. Les enfants n’interviennent que si l’épouse est décédée ou renonce.

12. Quelle formule calcule la valeur acquise d’un capital initial placé pendant plusieurs années au taux annuel t ?

Va=C×(1−t)nV_a=C\times(1-t)^n
Va=a×(1+t)nV_a=a\times(1+t)^n
Va=C×(1+t)nV_a=C\times(1+t)^n
Va=C×(1+t)n−1tV_a=C\times\frac{(1+t)^n-1}{t}

$$V_a=C\times(1+t)^n$$

Explication

La capitalisation d’un montant initial utilise la formule Va=C×(1+t)nV_a=C\times(1+t)^n, où C représente le capital initial. La formule comportant une fraction correspond aux versements annuels réguliers.

13. Après 25 ans, quelle répartition approximative compose la valeur acquise de 97 380 € du contrat AEU ?

65 200 € de capital initial et 32 180 € de versements annuels nets
97 380 € de capital initial et aucun versement annuel net
48 690 € de capital initial et 48 690 € de versements annuels nets
32 180 € de capital initial et 65 200 € de versements annuels nets

32 180 € de capital initial et 65 200 € de versements annuels nets

Explication

La valeur finale d’environ 97 380 € comprend approximativement 32 180 € provenant du capital initial et 65 200 € provenant des versements annuels nets. Les autres répartitions inversent ou modifient les montants indiqués.

14. Comment le contrat Banque L se compare-t-il au contrat AEU après 25 ans ?

Il atteint une valeur similaire grâce à des taux de rendement identiques
Il rapporte environ 10 800 € de moins grâce à des frais sur versement supérieurs
Il devient moins avantageux après 25 ans en raison de son ancienneté fiscale
Il rapporte environ 10 800 € de plus malgré des frais sur versement supérieurs

Il rapporte environ 10 800 € de plus malgré des frais sur versement supérieurs

Explication

Banque L procure environ 10 800 € supplémentaires au terme des 25 ans, même si ses frais sur versement sont plus élevés. L’effet global de sa performance permet donc de dépasser le contrat AEU.

15. Quelle stratégie permet de profiter du contrat Banque L tout en conservant l’avantage lié au contrat AEU ?

Ouvrir Banque L pour les nouveaux versements et conserver AEU
Conserver AEU et affecter les nouveaux versements à un compte courant
Ouvrir Banque L après avoir racheté intégralement le contrat AEU
Clôturer AEU puis transférer toute l’épargne vers Banque L

Ouvrir Banque L pour les nouveaux versements et conserver AEU

Explication

La stratégie recommandée consiste à verser les nouvelles sommes sur Banque L sans clôturer AEU, afin de préserver l’antériorité fiscale de ce dernier. Clôturer AEU ferait perdre cette antériorité en cours de constitution.

16. Quelles sont les deux principales modalités de récupération d’une assurance-vie à la retraite ?

Une donation, qui restitue un capital, ou une succession, qui verse un revenu périodique
Un rachat, qui restitue un capital, ou une rente viagère, qui verse un revenu périodique
Un rachat, qui verse un revenu périodique, ou une rente, qui restitue un capital
Un versement programmé, qui restitue un capital, ou une avance, qui verse une rente

Un rachat, qui restitue un capital, ou une rente viagère, qui verse un revenu périodique

Explication

Le rachat partiel ou total permet de récupérer un capital, tandis que la rente viagère fournit des versements périodiques. Ces deux sorties répondent donc à des besoins de liquidité différents.

17. Lors d’un rachat d’assurance-vie, quelle partie est soumise à l’imposition et aux prélèvements sociaux ?

Le capital versé, avec des prélèvements sociaux de 17,2 %
La totalité du retrait, avec des prélèvements sociaux de 12,8 %
Les gains compris dans le retrait, avec des prélèvements sociaux de 17,2 %
Les gains compris dans le retrait, sans prélèvements sociaux

Les gains compris dans le retrait, avec des prélèvements sociaux de 17,2 %

Explication

Lors d’un rachat, seuls les gains sont imposés, tandis que le capital versé n’est pas taxé. Les prélèvements sociaux s’appliquent aux gains au taux de 17,2 %.

18. Après huit ans de détention, quel abattement annuel s’applique aux gains retirés d’une assurance-vie ?

4 600 € pour une personne seule et 9 200 € pour un couple
2 300 € pour une personne seule et 4 600 € pour un couple
12 800 € pour une personne seule et 17 200 € pour un couple
9 200 € pour une personne seule et 18 400 € pour un couple

4 600 € pour une personne seule et 9 200 € pour un couple

Explication

Après huit ans, l’abattement annuel atteint 4 600 € pour une personne seule et 9 200 € pour un couple. Au-delà de cet abattement, les gains peuvent relever du PFU de 12,8 % ou du barème de l’impôt sur le revenu.

19. Quelle organisation est recommandée pour financer progressivement les études des enfants tout en prévoyant une protection en cas de coup dur ?

Un contrat unique sans versements réguliers, complété par un compte courant familial
Un rachat total anticipé, placé ensuite sur un livret commun aux parents
Une rente viagère parentale, sans épargne distincte pour les études
Une assurance-vie dédiée, des versements programmés, un livret par enfant et une rente éducation

Une assurance-vie dédiée, des versements programmés, un livret par enfant et une rente éducation

Explication

L’organisation conseillée associe une assurance-vie dédiée aux versements programmés, un Livret A ou un LDDS pour chaque enfant, et une rente éducation comme protection complémentaire. Les autres solutions ne combinent pas cette épargne affectée et cette couverture contre les difficultés.

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Quel est l'âge d'Hervé dans le profil patrimonial du couple ?

Hervé a 41 ans.

Quel est le revenu net annuel du couple ?

Le couple dispose de 90 000 € de revenus nets annuels.

Quel est le montant total du patrimoine du couple ?

Le patrimoine total est de 653 159 €.

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